FUNGSI
DAN PERAN BANK DENGAN PERUSAHAAN
V. FUNGSI PERBANKAN DI INDONESIA
Secara umum fungsi bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali kepada masyarakat untuk berbagai tujuan atau sebagai financial intermediary. Bank dalam kedudukannya sebagai suatu lembaga keuangan dan tugasnya tidak bertindak sendiri-sendiri, tetapi tetap dibina dan diawasi oleh bank sentral (Bank Indonesia). Seperti misalnya ketika bank kekurangan dana, maka dapat mengajukan pinjaman kredit kepada peminat. Secara lebih spesifik bank dapat berfungsi sebagai berikut :
1. Agent of trust Yaitu lembaga yang landasannya kepercayaan. Dasar utama kegiatan perbankan adalah kepercayaaan (trust), baik dalam penghimpunan dana maupun dalam penyaluran dana. Masyarakat akan mau menitipkan dananya di bank apabila dilandasi dengan kepercayaan.
2. Agent of development Yaitu lembaga yang memobilisasi dana untuk pembangunan ekonomi. Kegiatan perekonomian masyarakat di sector moneter dan sector riil tidak dapat dipisahkan. Kedua sector tersebut selalu berinteraksi dan saling mempengaruhi. Sector riil tidak akan dapat berkinerja dengan baik apabila sector moneter tidak berkinerja dengan baik. Kegiatan bank tersebut memungkinkan masyarakat melakukan kegiatan investasi, kegiatan distribusi, serta kegiatan konsumsi barang dan jasa, mengingat bahwa kegiatan investasi-distribusi-konsumsi ini tidak dapat dilepaskan dari adanya penggunaan uang. Kelancaran kegiatan investasi-distribusi-konsumsi ini tidak lain adalah kegiatan pembangunan perekonomian.
3. Agent of servies Yaitu lembaga yang memobilisasi dana untuk pembangunan ekonomi. Disamping melakukan kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana, bank juga memberikan penawaran jasa perbankan yang lain kepada masyarakat. Jasa yang ditawarkan bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum. Jasa ini antara lain dapat berupa jasa pengiriman uang, penitipan barang berharga, dan penyelesaian tagihan.
Ketiga fungsi bank diatas dapat memberikan gambaran yang menyeluruh dan lengkap mengenai fungsi bank dalam perekonomian, sehingga bank tidak hanya dapat diartikan sebagai lembaga perantara keuangan.
VI. PERAN BANK
Selain fungsi umum bank seperti yang telah dijelaskan diatas, bank juga memiliki peran sebagai berikut:
1. Peranan Bank Dalam Negeri
Adalah untuk memenuhi kebutuhan ekonomi dalam arti bahwa semua kegiatan yang dilakukan oleh bank itu menyangkut masalah uang. Kegiatan tersebut meliputi : administrasi keuangan, penggunaan uang, penampungan uang, perdagangan dan penukaran, perkreditan, kiriman uang dan pengawasannya.
2. Peranan Bank Di Luar Negeri
Yaitu merupakan jembatan antara dunia internasional dalam lalu lintas devisa, hubungan moneter dan perdagangan.
Hubungan antar bank di dalam dan di luar negeri, meungkinkan berlangsungnya ekspor dan impor, kiriman uang, kepariwisataan dan lain-lain. Peranan bang dalam negeri dapat dijelaskan sebagai berikut:
a. Bank Sebagai Pembimbing Masyarakat
Yaitu dalam arti agar masyarakat selalu berorientasi pada bank atau agar masyarakat menggunakan jasa perbankan di dalam pengelolaan usahanya. Bentuk bimbingan bank tersebut misalnya terdiri dari upaya mendorong hasrat menabung dalam bentuk :
1) Deposito berjangka
Gerakan tabunga dalam bentuk deposito memberikan bimbingan kepada masyarakat agar tidak menghabiskan begitu saja seluruh pendapatannya tapi disimpan dalam bentuk deposito berjangka.
2) Rekening koran giro
Rekening koran giro dapat disetor dan diambil setiap waktu. Manfaat menabung dalam bentuk ini adalah :
- Pencatatan dana perusahaan menjadi lebih teratur, setiap uang yang dikeluarkan cukup dilakukan dengan cek.
- Pengelolaan uang tunai menjadi lebih mudah, karena tidak perlu menghitung lembaran-lembaran uang tunai yang ada.
- Keamanan uang perusahaan akan lebih terjamin karena terhindar dari bahaya pencurian, perampokan, penyalahgunaan, kebakaran dan sebagainya.
b. Pengambilan kredit oleh masyarakat
Bentuk bimbingan lainnya adalah pada proses pengambilan kredit oleh masyarakat. Dalam hal ini bank akan memberikan nasehat obyektif dan bantuan berupa kredit bagi pengusaha yang berminat. Nasehat tersebut dapat berupa pengelolaan menajemen perusahaan, jumlah produksi yang optimal, jenis dan jumlah dana yang sebaiknya ditarik serta bagaimana memasarkan produk peusahaan.
3. Peranan Bank Dalam Dunia Usaha
Dalam perusahaan dagang, kegiatan utama badan usaha ini adalah melakukan pembelian dan penjualan bahan baku, barang setengah jadi dan barang jadi. Untuk itu semua, perusahaan harus dapat menyediakan dana yang mencukupi agar dapat memperlancar aktivitas tersebut. Misalkan untuk membeli/menyewa ruangan kantor, gedung, alat pengangkutan dan lain-lainnya. Juga untuk membayar upah, gaji, biaya-biaya administrasi, biaya iklan, gaji karyawan penjual produk dan juga agar perusahaan dapat memberikan piutang dagang kepada pembeli.
Dalam perusahaan industri yang kegiatan pokoknya adalah memproses bahan baku atau barang setengah jadi menjadi barang jadi yang siap pakai oleh pembeli. Sebagai akibat adanya proses produksi itu, maka untuk menjaga kelancaran usahanya diperlukan adanya mesin0mesin gedung, pabrik, teanga ahli dll
Dari uraian tersebut jelas bahwa, uang tunai memegang peran penting dalam pabrik, sehingga mungkin akan dapat menimbulkan masalah:
a. Tindakan apa yang sebaiknya ditempuh, bila perusahaan belum mampu memenuhi kebutuhan uang tunai.
b. Tindakan apa yang sebaiknya ditempuh, bila perusahaan mampunyai cukup dana, supaya dana itu aman, efisiensi pengelolaanya, praktis dan mudah menggunakannya serta terhindar dari penyalahgunaan.
c. Apabila perusahaan mengalami hal-hal tersebut maka sebaiknya perusahaan segera menghubungi bank agar dapat dicari alternatif pemecahannya. Utuk masalah pertama, perusahaan diberi saran untuk mengajukan permintaan pinjaman (kredit) kepada bank. Sedangkan untuk maslah kedua bisa disarankan agar perusahaan menjadi nasabah giro (menyimpan dana itu dalam bentuk rekening koran giro). Disinilah peran bank atau hubungan antara bank dengan perusahaan akan terjalin dalam usahanya untuk ikut serta melancarkan dunia usaha.
Dalam menjalankan kegiatannya, bank mempunyai peran penting dalam sistem keuangan nasional. Hal ini dapat dijelaskan, sebagai berikut:
1. Pengalihan asset (asset transmutasion) yaitu: pengalihan dana atau aset dari unit surplus ke unit defisit. Dalam hal ini, seumber dana yang diberikan pada pihak peminjam berasal dari pemilik dana yaitu unit surplus yang jangka waktunya dapat diatur sesuai dengan keinginan pemilik dana. Dengan demikian, bank berperan sebagai pengalih aset yang likuid dari unir surplus (lender) kepada unit defisit (borrower)
2. Transaksi (transaction), yaitu bank memberikan berbagai kemudahan kepada pelaku ekonomi untuk melakukan transaksi keuangan. Dalam ekonomi modern, transaksi barang dan jasa tidak pernah terlepas dari transaksi keuangan. Untuk itu, produk, jasa dan layanan yang ditawarkan oleh bank (seperti tabungan, deposito, giro, pemberian kredit, jasa pengiriman uang, layanan ebanking serta layanan perbankan lainnya) memudahkan masyarakat dalam bertransaksi.
3. Likuditas (liquidity) yaitu: bank juga berperan sebagai penjaga likuiditas masyarakat, dengan membantu aliran likuiditas/dana dari unit surplus kepada unit defisit yang dilakukan dengan cara unit surplus menempatkan dana nya dalam bentuk giro, tabungan, depostio dan produk dana bank lainnya yang kemudian disalurkan dalam bentuk kredit kepada pihak yang mengalami defisit. Dengan demikian bank memberikan layann fasilitas pengelolaan likuiditas kepada pihak yang surplus likuiditas dan menyalurkannya kepada pihak yang mengalami kekurangan likuiditas.
4. Efisiensi (Efficiency), yaitu: peranan bank sebagai broker adalah menemukan peminjam dan pengguna modal tanpa mengubah produknya. Disini bank hanya memperlancar dan mempertemukan pihak-pihak yang saling membutuhkan. Adanya informasi yang tidak simetris (asymetric information) antara peminjam dan investor menimbulkan masalah insentif. Peran bank menjadi penting untuk memecahkan masalah insentif tersebut. Untuk jelas peran bank dalam hal ini yaitu menjembatani dua pihak yang saling berkepentingan untuk menyamakan informasi yang tidak sempurna, sehingga terjadi efisiensi biaya ekonomi.
VII. HUBUNGAN BANK DENGAN PERUSAHAAN SEBAGAI NASABAH
Perusahaan pada masa sekarang dapat dikatakan sangat memerlukan jasa-jasa dari bank, baik itu berupa pengambilan pinjaman(kredit) maupun melalui transaksi jasa pengiriman uang,penyimpanan uang dalam bentuk rekening koran giro, inkaso, kliring dan sebagainya. Di lain pihak, bank sebagai lembaga keuangan menjual kepercayaan (kredit)dan jasa-jasa tersebut.Untuk itu bank memperoleh bunga, komisi atau provisi dari penjualan kredit dan pemberian jasa itu. Dengan demikian bank berusaha sebanyak mungkin menarik nasabah degan cara memperbesar dana, memperluas pemberian kredit dan jasa-jasa bank, peningkatan kualitas pelayanan dengan sistem pemasaran yang terpadu.
1. Perkreditan
Perkreditan adalah penyerahan barang, jasa, atau utang dari satu pihak (kreditor/atau pemberi pinjaman) atas dasar kepercayaan kepada pihak lain (nasabah atau pengutang/borrower) dengan janji membayar dari penerima kredit kepada pemberi kredit pada tanggal yang telah disepakati kedua belah pihak. Fungsi yang dijalankan oleh perkreditan antara lain adalah:
a. Adanya kredit menyebabkan tersedianya modal
b. Dengan kredit maka akan menyebabkan modal dapat menyesuaikan bisnis pada kebutuhan yang berlainan.
c. Kredit dapat berlaku sebagai alat tukar, sehingga transaksi dapat diselesaikan dengan cepat tanpa pertukaran uang.
2. Instrumen Kredit
Untuk memperoleh modal kerja dalam jangka pendek, perusahaan dapat menggunakan instrumen kredit yang terbagi menjadi dua kelompok yaitu:
a. Janji untuk membayar (promises to pay)
Kelompok ini terdiri dari surat-surat promes (prommisory notes)
b. Perintah untuk membayar (orders to pay)
Kelompok ini meliputi semua jenis wesel (drafts) dan tanda askep perdagangan (trade acceptances)
Namun demikian, perusahaan perlu hati-hati dalam menentukan pada bank mana perusahaan akan berhubungan. Untuk mengetahui apakah suatu bank cukup kuat, maka sebaiknya perusahaan membaca neraca rugi/laba bank yang setiap tiga bulan dapat dibaca disurat-surat kabar termasuk didalamnya dan perlu mengetahui rasio keuangannya yang dapat dihitung bedasarkan:
1. Likuiditas, yaitu kemampuan bank dalam melunasi kewajiban finansialnya yang segera dapat ditarik
2. Solvabilitas (leverage), yaitu kemampuan bank untuk membayar semua hutangnya kepada pihak ke tiga. Hutang ini biasanya digolongkan dalam jangka menenah dan jangka panjang
3. Rentabilitas (Provitabilitas), yaitu kemampuan bank untuk memperoleh keuntungan atau laba. Laba merupakan pencerminan dan penilaian terhadap keterampilan dan kecakapan bank.
Salah satu modal utama bagi bank adalah kepercayaan masyarakat terhadapnya. Bank yang memiliki nasabah yang banyak menunjukan bahwa bank sangat dipercaya oleh masyarakat. Sebaliknya bila kepercayaan masyarakat terhadap bank itu kurang, akan mengakibatkan berkurangnya pula nasabah.
Dalam meberikan kredit kepada nasabahnya bank juga mempertimbangkan lima faktor yang dikenal dengan 5C yaitu:
1. Character adalah data tentang kepribadian dari calon pelanggan seperti sifat-sifat pribadi, kebiasaan-kebiasaannya, cara hidup, keadaan dan latar belakang keluarga maupun hobinya. Character ini untuk mengetahui apakah nantinya calon nasabah ini jujur berusaha untuk memenuhi kewajibannya dengan kata lain ini merupakan willingness to pay.
2. Capacity: merupakan kemampuan calon nasabah dalam mengelola usahanya yang dapat dilihat dari pendidikannya, pengalaman mengelola usaha (business record) nya, sejarah perusahaan yang pernah dikelola (pernah mengalami masa sulit apa tidak, bagaimana mengatasi kesulitan). Capacity ini merupakan ukuran dari ability to play atau kemampuan dalam membayar.
3. Capital: adalah kondisi kekayaan yang dimiliki oleh perusahaan yang dikelolanya. Hal ini bisa dilihat dari neraca, laporan rugi-laba, struktur permodalan, ratio-ratio keuntungan yang diperoleh seperti return on equity, return on investment. Dari kondisi di atas bisa dinilai apakah layak calon pelanggan diberi pembiayaan, dan beberapa besar plafon pembiayaan yang layak diberikan.
4. Collateral: adalah jaminan yang mungkin bisa disita apabila ternyata calon pelanggan benar-benar tidak bisa memenuhi kewajibannya. Collateral ini diperhitungkan paling akhir, artinya bilamana masih ada suatu kesangsian dalam pertimbangan-pertimbangan yang lain, maka bisa menilai harta yang mungkin bisa dijadikan jaminan.
5. Condition: pembiayaan yang diberikan juga perlu mempertimbangkan kondisi ekonomi yang dikaitkan dengan prospek usaha calon nasabah. Ada suatu usaha yang sangat tergantung dari kondisi perekonomian, oleh karena itu perlu mengaitkan kondisi ekonomi dengan usaha calon pelanggan.
3. Beberapa Macam Transaksi Yang Sering Dilakukan Perusahaan
Berikut ini adalah beberapa jenis transaksi yang umum digunakan oleh perusahaan dengan perbankan:
1. Penggunaan Cek
Pengertian Cek. Cek adalah perintah tertulis nasabah kepada bank untuk menarik dananya sejumlah tertentu atas namanya atau atas unjuk. Cek dapat terbilang sah dan resmi apabila sudah ditandatangani oleh yang bersangkutan. Agar cek dapat dicairkan di Bank, maka harus memenuhi syarat formal yang tercantum didalam cek sebagai berikut:
a. Harus ada tulisan “Cek”
b. Perintah tidak bersyarat untuk membayar sejumlah uang
c. Nama pihak yang harus melakukan pembayaran (tertarik)
d. Penunjukan tempat dimana pembayaran harus dilakukan
e. Tercantum tanggal dan tempat Cek ditarik
f. Tanda tangan pihak yang mengeluarkan cek
Apabila jumlah uang yang ditulis dalam angka dan huruf berbeda, maka yang berlaku adalah jumlah yang ditulis dengan huruf. Tenggang waktu penawaran/pengunjukan Cek adalah 70 hari sejak tanggal penarikan/penerbitan. Sedangkan untuk kadaluarsa Cek terhitung 6 bulan setelah berakhirnya tenggang waktu penawaran/pengunjukan. Berikut merupakan beberapa jenis dari cek:
a. Cek atas nama adalah cek yang nama pemiliknya dituliskan pada cek tersebut dan bank hanya akan membayar kepada orang atau badang tersebut.
b. Cek atas unjuk adalah cek yang tertera tulisan atas nama pembawa. Bank akan membayar kepada siapa saja yang membawa atau menunjukkan dan menguangkan cek kepada bank.
c. Cek tunai atau cash cheque adalah cek yang dapat dicairkan secara tunai kepada bank, baik cek atas nama maupun atas unjuk.
d. Cek silang atau cross cheque adalah cek yang disilang dengan dua garis pada pojok kiri atas penariknya )drawer) dengan tujuan cek tersebut hanya dapat dipindahbukukan.
e. Cek mundur atau postdated cheque adalah cek yang tanggal jatuh temponya mundur atau diberi tanggal kemudian.
f. Cek kosong adalah cek yang dananya kurang atau tidak ada dana yang tersedia pada saat dicairkan atau dipindahbukukan.
g. Cek kadaluwarsa adalah cek yang masa berlakunya telah habis (lewat 70 hari) dari tanggal jatuh temponya.
h. Cek bank atau wesel cek adalah cek yang diterbitkan oleh bank untuk nasabah, baik atas nama maupun atas unjuk dan di bank mana dicairkan. Bank penerbit dan bank pencairan harus merupakan bank yang sama antarkota.
i. Cek pos adalah cek yang diterbitkan oleh kantor pos dan pencairannya di kantor pos tujuan nasabah.
j. Cek perjalanan atau traveler cheque adalah cek khusus yang diterbitkan oleh suatu bank dalam bentuk yang tercetak (preprinted) dalam jenis mata uang dan denominasi tertentu untuk setiap lembarnya.
2. Reking Koran Giro
Arti giro adalah simpanan dari pihak ke tiga kepada bank yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek dan surat perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindah bukuan. Jadi bilyet giro tidak dapat ditukarkan dengan uang tunai di bank oleh penerimanya, tetapi hanya merupakan alat pemindah bukuan dana ke rekening lain, baik pada bank yang sama maupun bank yang berlainan. Penyetoran dana untuk menambah saldo rekening giro dapat dilakukan dengan cara:
a. Setoran Tunai, yaitu setoran yang dilakukan oleh nasabah atau pihak lain secara langsung ke bank dengan menyetorkan uang tunai kepada bank dengan menggunakan slip setoran yang telah disediakan.
b. Setoran Non Tunai, yaitu setoran yang dilakukan oleh nasabah atau pihak lain tidak dengan menyerahkan uang tunai, tetapi dengan cara:
c. Pemindahbukuan yaitu aktivitas yang dilakukan oleh bank atas perintah nasabah untuk memindahkan dana dari satu rekening ke rekening lain dalam bank yang sama.
d. Transfer Masuk yaitu kiriman uang yang sumbernya berasal dari nasabah bank lain untuk keuntungan nasabah bank penerima uang.
e. Setoran Kliring yaitu setoran non tunai yang dilakukan oleh nasabah dengan menyerahkan warkat (Cek/BG) bank lain untuk keuntungan rekening tabungan/Giro/Deposito. Setoran non tunai akan dicatat oleh bank apabila dana tersebut benar-benar telah diterima oleh bank.
Sedangkan untuk penarikan rekening giro di bank tersebut dapat dilakukan dengan beberapa cara yaitu:
a. Penarikan Tunai yaitu penarikan dengan menggunakan warkat cek.
b. Penarikan Non Tunai yaitu penarikan dengan menggunakan warkat Bilyet Giro.
0 comments:
Posting Komentar